Содержание
Лизинг или кредит — чему отдать предпочтение? Ведь это абсолютно разные финансовые инструменты, которые имеют свои преимущества и недостатки. Каждый предприниматель, который планирует провести расширение или обновление основных фондов, должен очень внимательно изучить каждый из этих механизмов привлечения капитала и решить, какой способ подходит конкретно ему. Лизинг и кредит можно сравнить по нескольким ключевым параметрам.
Требования к клиенту
Рассматривая каждую заявку, банк ориентируется не только на документы Центробанка, но и на внутренние регулирующие документы. Почему? Да потому, что каждая кредитная организация обязана исполнить нормативы по ликвидности, оценить все возможные кредитные риски и учесть прочие факторы. Чтобы свести к минимуму свой риск при выдаче денег, банковская организация потребует от клиента внести залоговое обеспечение, либо предоставить поручителя (иногда даже нескольких — все зависит от размеров кредита). В случае получения целевого кредита, в качестве залога может выступить само имущество, которое приобретается. Однако появится потребность внести крупный первый взнос (примерно 15-20% от всей суммы). Если же клиент желает взять нецелевой кредит, то в качестве залога он может предоставить различные товары и средства, которые находятся в обороте, ценные бумаги и другое имущество (в том числе — недвижимость). Такие взносы банк, как правило, оценивает на порядок ниже, чем они а самом деле стоят на рынке.
Лизинговые компании сильно отличаются от обычных кредитных организаций. Они не получают аккредитацию в Центробанке, а также сами вырабатывают свои собственные системы и методы оценки всевозможных рисков. Когда такая организация передает клиенту в лизинг разное ликвидное имущество, она не требует вносить залоги или предоставлять поручительство. Условия по лизингу подразумевают, что в качестве залога выступает сам предмет лизинга, а это, как правило, грузовые и легковые авто, транспорт коммерческого назначения и специализированная техника. До того времени, как предприниматель погасит все лизинговые платежи, внесенное в залог имущество является собственностью организации. Такой подход позволяет минимизировать риски, а также постоянно вырабатывать более лояльные требования и условия лизинга: снижать авансовые платежи по лизингу, увеличивать срок лизинга, пересматривать график выплат и прочее.
Время, необходимое для рассмотрения сделки
Практика ВЭБ-лизинга показывает, что для каждого предпринимателя очень важным фактором является возможность получить все необходимое имущество как можно быстрее.
В этом и есть недостаток кредитных заявок, которые рассматриваются банком значительно дольше, чем заявки на лизинг. Самая главная причина такой тенденции в том, что банк должен оценить стоимость имущества, которое вносится клиентом в качестве залога. Эта процедура может занять несколько дней, при этом оценочная стоимость имущества будет значительно ниже, чем на рынке, а стоимость услуг банка по оценке входит в стоимость всего кредитного продукта.
Более того, банк может потребовать очень широкий пакет документов: разные выписки и документы из других банков и государственных учреждений, заверенные нотариусом документы и прочее. Все эти бумаги помогают организации снизить риск получения ущерба от клиента, который уже имеет много кредитных обязательств, или же обладает не очень хорошей кредитной историей.
Тут и раскрываются главные преимущества лизинга — кредитная история не изучается, а документов при оформлении заявки понадобится на порядок меньше — заявка на лизинг,свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, свидетельство из налоговой, свидетельство о регистрации прав собственности на договор аренды или офис, ну и прочие документы. Уже через неделю после составления заявки клиент получает имущество. Некоторые банки, конечно, могут выдать кредит на автомобиль очень быстро — всего за несколько часов, но такая услуга предоставляется только физическим лицам.
График выплат
В этом плане лизинговые компании более лояльно относятся к клиенту: они учитывают сезонность получения дохода и прочие нюансы, исходя из этого и формируется расчет платежей за лизинг. Такая организация заинтересована в том, чтобы клиент смог постепенно выплачивать оговоренную сумму. Ко всему прочему, лизинговая организация не заинтересована в имуществе клиента — придется не только хранить его, но и повторно реализовывать. В банке ситуация другая — график платежей формируется сразу, а изменить его довольно проблематично. Любые изменения обсуждаются на кредитном комитете, и очень часто могут быть чреваты разными дополнительными взносами.
Выплата налогов
Лизинг позволяет клиенту сэкономить на налогах — вот в чем еще одно преимущество такой услуги.
Лизинговые платежи относятся только на затраты, поэтому клиент может сэкономить при выплате налога на прибыль. А вот в банковском кредите источник погашения оговоренной суммы — это начисляемая амортизация, поэтому недостающие выплаты придется производить за счет иных источников. Кредитные проценты, которые превышают размер ставки рефинансирования Центробанка умноженной на коэффициент 1.8, придется выплачивать из прибыли заемщика.
Лизинговые организации учитывают предмет лизинга на собственном балансе, именно поэтому налоговые вопросы лежат на компании, а не на клиенте. Сюда же относится и транспортный налог, если предмет лизинга в ГИБДД зарегистрирован на лизингодателе. Ко всему прочему, компания может сама оплачивать страховку предмета лизинга. Любые дополнительные расходы компании учитываются в платежах за лизинг. Именно такая система позволяет распределить расходы на срок действия договора и снизить нагрузку на клиента в плане оплаты налогов, страхования и т.п.
Но есть один нюанс: оплачивая дополнительные расходы, клиент должен будет уплатить еще и НДС, но только если он сам выступает плательщиком этого налога. Если же обязательства по выплате НДС берет на себя лизинговая организация, то проблем не будет.
Сервис и возможные скидки
Лизинговая компания выступает оптовым покупателем у автодилеров, а значит может получить заметную скидку. Само собой, эти скидки позитивно отображаются и на клиентах: по оформлению договора, лизингополучатель имеет автомобиль с уменьшенным удорожанием.
Более того, лизинговая компания обладает льготными условиями в плане сервисного обслуживания авто, а также может предоставить лизингополучателям топливные карты и помощь на дорогах. В таких случаях компания заключает дополнительные соглашения с организациями, которые оказывают подобные услуги. Вот почему лизинг является столь популярной услугой.
Обременения
Через суд банк может изъять у клиента имущество, которое было приобретено в кредит, но лизинговая компания, в случае нарушения клиентом условий договора, может изъять имущество и без решения суда, так как на время действия договора все имущество находится в распоряжении самой компании. В то же время, имущество не будет арестовано или изъято в случае разных экономических споров.